公司應設立財務部進行資金管理，嚴禁未經授權的人員接觸與辦理貨幣資金業務。公司針對貨幣資金管理應制定《現金、銀行存款和應收票據管理制度》、《資金審批制度》、《出差管理制度》、《費用報銷制度》。公司在上述制度中應對資金計劃編制要求及內容、庫存現金管理、資金劃轉審批權限與流程、銀行賬戶管理、票據及印章管理等各環節操作流程進行規范。同時，明確財務人員的職責權限，并制定不相容崗位分離的要求與措施。公司應制定《合同管理制度》、《收入與收款管理規定》和《往來賬管理規定》，通過一系列的管理辦法對銷售業務的主要環節進行規范與控制，明確各崗位的職責和權限，確保不相容職位相分離。銷售控制內容涵蓋銷售合同審批、收款管理等相關事項,形成了嚴格的管理制度和授權審核程序。同時，PM部門、財務部要對應收賬款的信息管理與催款制度進行嚴格的控制。公司應制定《資金審批制度》、《費用報銷制度》、《固定資產管理制度》和《出差管理制度》。公司應在上述制度中制訂崗位責任制，付款申請的審批與執行等環節明確各自的權責及相互制約的要求并制定相關的措施。每年末，各部門應根據年度計劃，編制下年度采購預算，預算經董事會審批后執行。公司應制定《項目成本預算和完工進度管理制度》，合理控制項目成本，及時確認勞務收入，公司應建立項目成本預算制度并對完工進度進項實時監控和動態管理。制度內容包括預算編制、項目人員工時預算、單位成本預算的確定、預算匯總和進度預計、預算審批、工時和業務進度數據填報和審核、成本分攤、進度和費用偏差測試、預算實施中的財務管理、預算定期考核、預算追加、預算動態檢查和調整和預算資料保管。同時，PM 部門、財務部和總經理應對項目成本預算和項目進度管理進行嚴格的控制。公司應對固定資產進行歸口管理，行政部門負責公共資產、公共設施、辦公設備中電子設備等管理。針對固定資產業務，公司應制定《固定資產管理制度》。公司在上述制度中應明確崗位責任制，在固定資產的請購與審批；采購、驗收與付款及相應會計記錄；調撥與處置及相應會計記錄等環節明確各自的權責及相互制約的要求并制定相關措施。固定資產采購由使用部門提出申請，填寫《物品購置申購單》，根據金額依次由部門主管、財務部、總經理、董事長權限審批。固定資產購置后，由歸口管理部門組織驗收，驗收合格后方能移交至使用部門。公司對固定資產進行定期盤點，由行政部、財務部共同組織實施，盤點如有差異需報財務經理、總經理審批。公司應制定《重大投資決策管理制度》 ,公司的投資要按照相關法律法規和《公司章程》的規定經合法程序由董事會或股東大會批注通過，股東大會或董事會授權的除外。公司對外投資金額未超過 3,000 萬的，由公司董事會審批通過后實施。3,000萬以上的投資，須經董事會審議通過后，提交股東大會審批，由股東大會審批通過實施（具體投資金額根據公司實際情況而定）。公司項目經理負責組織投資項目可行性研究、評估，根據股東大會或董事會授權，實施批準的投資方案或處置方案。公司對長期股權投資活動實行項目負責制管理，在項目經批準后，公司成立項目小組負責項目具體實施。公司根據相關法律法規的要求，認真審核投資的審批文件、投資合同或協議、投資處置決議等文件資料。公司加強投資項目的審計工作，確保投資全過程的有效控制。公司應制定《關聯交易決策管理制度》。制度中明確關聯交易決策審批的標準，并針對審議關聯交易時，關聯董事回避表決制度。公司應制定《對外擔保決策管理制度》。制度中應包含對外擔保決策審批的標準，并針對審議為關聯方提供擔保議案時，關聯方不參與投票表決制度。公司財務部負責財務報告的編制工作。公司制定《財務管理制度》和《賬務處理程序管理規定》等制度進行規范。在會計政策的制定、關賬前審核與關賬的執行、財務報告的編制與審核等環節明確各自的權責及相互制約的要求，并制定相關措施。針對公司年度財務報告，公司按照規定聘請會計師事務所進行審計，由會計師事務所出具審計報告，保證公司財務報告的真實性和完整性。
